关于对赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司采取出具警示函措施的决定

赤峰吉隆黄金矿业存货的存货的有限公司:

近期,敝局对贵公司举行了现场反省。,这次现场反省撞见你公司在物门侧、财务核算、内情物在在室内使用的流露中在以下成绩:

一、物门侧遵守

(1)2015岁入不精确。

1。该公司的岁入显示,前四名客户心不在焉。

岁入的门侧:

客户定义

总结(10000元)

株州市华瑞实业存货的有限公司

中国石油化工存货的存货的有限公司湖南郴州石油公司

永兴驰明金属材料贸易存货的有限公司

湖南陈店国际开展存货的存货的有限公司永兴布兰

其实,:

客户定义

总结(10000元)

安仁永胜铋业存货的有限公司

永兴驰明金属材料贸易存货的有限公司

云南云南振兴实业集团有限责任公司

永兴红鹰铋业存货的有限公司

2。无特征性物门侧

以此类推应收票据相信在兼并F的正文冠词中门侧。,以此类推应收票据相信的门侧-关系方和无风险结成0,在按拖欠方归集的末期的相抵前五名的以此类推应收票据款中门侧其坏帐预备末期的相抵为万元。

行政办法的前述的行动和第2条、精确、极盛时、即时门侧物……”规则不一致。

(二)公司物门侧涨潮不说明书

物门侧不紧缩的依据公司实行,同意工序是在书记员签名后收回的。,无董事长签名,处理品门侧。

二、财政计算遵守

(1)武隆县金矿无勘察权。、矿权伤害结帐

2013年,吉隆矿业收买武隆县黄金,武隆县黄金巷淘金淘金包装使丧失8,万元,日记被公布了很长一段时间。,2015举行无毁坏实验。;2015年根儿五龙黄金的矿权净值为亿元,无毁坏实验。。与《连队会计标准第8号—资产减值》第四音级条“连队该当在财务状况表日断定资产即使在可能有的事减值的迹象。连队兼并与半信半疑上菜用具年龄限制体现的无形资产,轻视有心不在焉毁坏的迹象。,每年应举行减值受试验。。

(2)未友好减损。

2015年度公司兼并日记门侧,无特征性把持下的兼并发生1000亿元友好。,郴州一亿元,安徽祖古亿元,不管怎样,心不在焉友好减值受试验是在学期结束时举行的。,与《连队会计标准第8号—资产减值》第四音级条“连队该当在财务状况表日断定资产即使在可能有的事减值的迹象。连队兼并与半信半疑上菜用具年龄限制体现的无形资产,轻视有心不在焉毁坏的迹象。,每年应举行减值受试验。。

(三)无固定资产减值预备。

华泰矿业公司的36个脉冲是公司的分店。、冶炼厂弃置不顾资产,有伤害的迹象。,但该公司并未提到减值。,与《连队会计标准第8号—资产减值》六年级条“资产有伤害的迹象。的,应估量可收回总结。、第十五可回收量讲授的测发生,资产的可收回总结在下面包装使丧失。,资产包装使丧失应记为可收回总结。,记账总结被告知已收到为资产减值消耗。,数量比较期利弊得失,资产减值预备的规则是。

三、内情物流露

(1)公司内情物的在室内使用的物不极盛时。。

(二)公司在2015心不在焉公布内情物。,显著的问题乘客记录。

前述的行动与《涉及股票上市的公司扩大内情物了解内幕的人流露管理系统的规则》六年级条“在内情物依法下门侧前,股票上市的公司该当填写股票上市的公司在室内使用的人的物录音。……”、第十股票上市的公司收买、显著的资产重组、发行用纸覆盖、兼并、分裂、存货的回购等显著的成绩,以及规则的六年级使相称越过,敝还宜填写国际标准协会。,还应作草图显著的问题记录。……”规则不一致。

对准前述的成绩,理性《股票上市的公司物门侧规章》第五第十九条及《涉及股票上市的公司扩大内情物了解内幕的人流露管理系统的规则》第十五条第一款,敝局决议对你采用行政监视办法。。

贵公司应以以书面形式向我司查阅以书面形式整改公布。,敝局将在侵吞的时辰团体反省和验收。。

倘若敝使不满意监视规章,可以在收到本决议书之日起60日内倾性格中国用纸覆盖监视管理协商会议高处行政复核推荐,也可自收到推荐之日起6个月内提起司法行为。。重新审议司法行为期,不中止前述的监视规章。。

                            内蒙古用纸覆盖监视管理局

                              2016年12月15日

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